Wat kost het?

Algemene reserve

De algemene reserve is een buffer om onverwachte tegenvallers en fluctuaties in de exploitatie op te kunnen vangen. Daarnaast is de algemene reserve bedoeld als dekking voor risico's. Het gedeelte van de algemene reserve dat niet nodig is als bufferfunctie of voor het afdekken van risico's is vrij aanwendbaar voor bestuurlijke ambities.

Toevoeging

In 2021 storten wij de opbrengst van de Precariobelasting op kabels en leidingen voor een bedrag van € 1.248.000. 2021 is tevens het laatste jaar dat de Precariobelasting geheven mag worden.

Onttrekking

In 2021 onttrekken wij € 550.000 aan de algemene reserve voor de Omgevingswet. Daarnaast worden bedragen onttrokken om de bezuinigingen te behalen t.b.v. doelgroepenvervoer (€ 5.000), versoberen maatschappelijke begeleiding statushouders (€ 2.000), bezuiniging leerlingenvervoer (€ 5.000) en afstoten grafieken kunstcollectie (€ 3.500). Voor het Corona herstelplan wordt € 3.000.000 overgeheveld naar een bestemmingsreserve.
In 2022 onttrekken wij € 550.000 aan de algemene reserve voor de Omgevingswet. Daarnaast worden bedragen onttrokken om de bezuinigingen te behalen t.b.v. versoberen maatschappelijke begeleiding statushouders (€ 2.000), bezuiniging huurderving vermindering spreekuren sociaal raadsliedenwerk (€ 7.000) en huurderving Volksuniversiteit (€ 10.000).  In 2023 onttrekken wij bedragen om de bezuinigingen te behalen t.b.v. versoberen maatschappelijke begeleiding statushouders (€ 2.000) , bezuiniging huurderving vermindering spreekuren sociaal raadsliedenwerk (€ 7.000) en huurderving Volksuniversiteit (€ 21.000).  

Fricties bezuinigingen vernieuwingskosten

Deze reserve is ingesteld om noodzakelijke vernieuwingskosten in het kader van eerder genomen efficiencymaatregelen te kunnen doen. Het gaat om de vorige bezuinigingsronde "Zevenaar van Morgen" In de Nota reserves en voorzieningen 2018 is deze reserve herbestemd voor een viertal projecten uit de Kadernota 2018-2022; ondersteuning Wet normalisering ambtenaren (€ 54.000), doorontwikkeling Planning & control (€ 50.000), Project "basis op orde" (€ 75.000) en ondersteuning invoering veranderen grondslag WOZ (€ 50.000). Na besteding voor deze projecten wordt het restant van de reserve in 2020 toegevoegd aan de algemene reserve.

Onttrekking

In 2020 volgen onttrekkingen voor:
ondersteuning Wet normalisering ambtenaren / WNRA  (€ 27.000) en Project "basis op orde" (€ 75.000).
Het restant van € 160.000 valt vrij ten gunste van de algemene reserve.

Automatisering

Deze reserve is ingesteld in de voormalige gemeente Rijnwaarden en werd gebruikt ter egalisatie van de kosten voor automatisering. In Zevenaar werd niet met een egalisatiereserve gewerkt.

Onttrekking

In 2020 wordt € 25.000 aan de reserve onttrokken voor de inrichting van de digitale belastingbalie. Het restant van € 56.291 valt vrij ten gunste van de algemene reserve.

Onderhoud gebouwen

In 2017 is het restant van de voorziening onderhoud gebouwen Rijnwaarden overgeboekt naar de bestemmingsreserve onderhoud gemeentegebouwen, omdat er voor groot onderhoud gebouwen geen actueel onderhoudsplan meer was.
De reserve is bedoeld voor groot onderhoud van de gebouwen van de voormalige gemeente Rijnwaarden.

Corona-herstelplan

In 2020 is een corona herstelplan 'Sociaal economische injectie Zevenaar' opgesteld. Om de plannen uit dit herstelplan te realiseren is € 3.000.000 overgeheveld vanuit de algemene reserve naar deze bestemmingsreserve.

Toevoeging

Bij de begroting 2021-2024 is vastgesteld dat er € 3.000.000 vanuit de algemene reserve wordt gestort.

Werkzaamheden gemeentehuis

Balansverkorting

Verbouw nieuwbouw gemeentehuis

Pensioenen wethouders

Voor de huidige en voormalige wethouders van de (voormalige) gemeente Zevenaar en de voormalige gemeente Rijnwaarden die nog niet de pensioengerechtigde leeftijd hebben bereikt, is een voorziening gevormd. Eén van de grondslagen die gehanteerd wordt bij de berekening van het benodigd doelvermogen van de pensioenvoorziening is de zogenaamde rekenrente, welke gebaseerd is op de marktrente.

Toevoeging

Op begrotingsbasis voegen wij jaarlijks € 100.000 toe aan de voorziening. Afhankelijk van de rekenrente, welke gebaseerd is op de marktrente, kan achteraf bij het opmaken van de jaarrekening blijken dat de toevoeging aan de voorziening hoger (of lager) moet zijn.

Onttrekking

Op begrotingsbasis wordt rekening gehouden met een onttrekking van € 80.000 per jaar.

Onderhoud gebouwen

Deze voorziening is bedoeld voor de egalisatie van kosten van groot onderhoud aan gemeentelijke gebouwen conform het meerjarenonderhoudsplan.

Toevoeging

Er wordt rekening gehouden met een jaarlijkse dotatie conform het meerjarenonderhoudsplan.

Onttrekking

Er wordt rekening gehouden met een jaarlijkse onttrekking conform het meerjarenonderhoudsplan.

Wachtgelden wethouders

Na het aftreden van burgemeester en wethouders hebben bestuurders recht op een wachtgelduitkering. Hiertoe is bij de jaarrekening 2017 een voorziening gevormd. Om aan de verplichtingen te kunnen voldoen, wordt jaarlijks bij de 2e Voortgangsrapportage bekeken of een aanvulling nodig is in de voorziening.

Toevoeging

Jaarlijks bij de 2e voortgangsrapportage wordt aan de hand van de actuele wachtgeldverplichtingen bekeken welke storting nodig is om per balansdatum aan de verplichtingen te kunnen voldoen.
In 2020 doen wij een storting van € 62.500.